Bancrotstvo.ru

Бизнес Журнал "Банкротство"
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

3 способа сделать возврат налогового вычета для пенсионеров

3 способа сделать возврат налогового вычета для пенсионеров

Многие знают о возможности вернуть часть потраченных средств, например, на лечение или на покупку недвижимости, но почему-то не все стремятся воспользоваться данным правом. Хоть сумма и небольшая, но деньги не бывают лишними, и уж тем более, если вы уже вышли на пенсию.

Пенсионеры также имеют право на возврат части уплаченного в бюджет НДФЛ, но с некоторыми особенностями, подробнее об этом далее в нашем материале.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (800) 350-29-87 . Это быстро и бесплатно !

В каких случаях пенсионер может получить налоговый вычет

Как следует из официального названия налогового вычета — «возврат налога на доходы физических лиц» — право на него имеют физические лица, уплатившие такой налог.

🧑‍🏭 Работающий пенсионер

Если пенсионер продолжает работать и уплачивает с заработной платы подоходный налог 13%, то он наравне с другими работающими гражданами имеет право на любые налоговые вычеты.

🗓 Если вышел на пенсию недавно

Согласно п. 7 ст. 78 Налогового кодекса, реализовать право на возврат налога можно не позднее 3 лет с момента уплаты НДФЛ за период, когда им были произведены социальные расходы.

Если человек в 2019 году вышел на пенсию, а перед этим в 2018 потратился на лечение, он может получить налоговый вычет за этот период в 2021 году, уже будучи пенсионером.

Для имущественного вычета есть ещё один «бонус»: если обычно при расчёте налога учитываются 3 налоговых периода после покупки недвижимости, то для пенсионеров можно учесть 3 налоговых периода до приобретения имущества.

Соответственно, если человек купил квартиру в 2020 году и в 2021 вышел на пенсию, то подавая заявление на возврат НДФЛ в 2021 году, он сдаёт декларации за 2017-2020 года.

👨‍👩‍👧‍👦 Получение через близких родственников

Емельяненко Наталья Леонидовна

Получить налоговый вычет на лечение и покупку медикаментов можно за себя, супруга, своих родителей и несовершеннолетних детей.

Соответственно, заявление на возврат излишне уплаченного налога неработающего пенсионера могут подать его работающие дети или супруг.

Для этого необходимо взять в лечебных учреждениях справки об оказании услуг на имя плательщика налога (т.е.ребёнка или супруга), с указанием в них родственника: «…медицинские услуги…оказанные: матери (отцу)…» (либо «супруге (у)» соответственно). В остальном процедура подачи заявления на налоговый вычет такая же, как для расходов на себя.

Можно ли получить налоговый вычет по нескольким основаниям

Если в отчётном периоде есть несколько категорий расходов, которые предусматривают возврат подоходного налога (например, покупка дома и лечение), их можно и нужно указать в одной декларации.

Какую сумму максимально можно вернуть

Во-первых, законодательством установлена максимально учитываемая сумма 120 тысяч рублей в год для расходов по всем категориям, кроме дорогостоящего лечения (которое учитывается полностью) и обучения детей (на которое отдельный лимит 50 тысяч).

Посчитаем: если гражданин получал зарплату 30 тысяч рублей в месяц, то за год его доход составил 30 х 12=360 тысяч рублей, значит его уплаченный налог 360 х 13% = 46,8 тысяч рублей.

В условном году он потратил на лечение 140 тысяч рублей, но, так как это больше установленной суммы, то он сможет вернуть 120 х 13% = 15,6 тысяч рублей.

Читайте так же:
Налог за покупку квартиры оплачивает покупатель

Во-вторых, максимальная сумма возврата не может быть больше, чем сумма уплаченного налога. Если пенсионер из примера выше получал бы зарплату 9 тысяч рублей в месяц, то за год его доход составил бы 9х12=108 тысяч рублей и он уплатил с неё налог 108х13%=14,04 тысяч рублей.

Потратив в этом же году на лечение те же 140 тысяч рублей (допустим, взял в долг определённую сумму, не важно), по идее, он мог бы рассчитывать на возврат 15,6 тысяч. Но как видно из расчёта выше, он столько не уплатил, а значит, не может требовать такой суммы к возврату. Максимально возможная сумма в его случае — уплаченные им 14040 рублей НДФЛ.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

8 (800) 350-29-87 (Москва)
8 (800) 350-29-87 (Санкт-Петербург)

Протезирование зубов: как пенсионеру получить компенсацию от государства

 Протезирование зубов для пенсионеров

Многие знают, что законодательство дает возможность работающим людям вернуть часть денег, израсходованных на стоматологическое лечение и покупку лекарств. Но не всем известно, что также можно получить налоговый вычет за протезирование зубов пенсионерам, даже если они не работают. В этом случае компенсация полагается их супругам или детям, которые оплатили такое лечение, и это зафиксировано документально. Еще одно условие: эти родственники должны иметь налогооблагаемый доход.

Сумма социального налогового вычета за зубные протезы для пенсионеров

По окончании года, в котором проводилась оплата лечения и назначенных врачом лекарств, можно вернуть 13 % от потраченных финансовых средств, но не более чем от 120тыс. рублей. Если применялись дорогостоящие методики, то возврат осуществляется с полной стоимости лечения. В частности, к таковым относится протезирование на имплантах.

Возврат социального налога осуществляется при лечении и в государственных, и в частных стоматологических клиниках. Единственное условие – у медицинского учреждения должна быть лицензия на соответствующий вид деятельности.

Как вернуть деньги за протезирование зубов пенсионерам: порядок действий

Рассмотрим вначале такую ситуацию. Человек в данное время нетрудоспособен, получает пенсию, но относительно недавно протезировался в стоматологической клинике. И на тот момент он получал доход и уплачивал НДФЛ. Если с того времени прошло не более трех лет, пенсионер может самостоятельно вернуть часть денег, если сохранены все чеки и квитанции.

Вторая ситуация. Человек не имеет доходов, кроме пенсии, но собирается протезировать зубы и хотел получить потом компенсацию. Как уже говорилось выше, в этом случае налоговый вычет может быть предоставлен людям, которые состоят с пенсионером в близком родстве.

Для возврата потраченных на лечение средств необходимо собрать пакет документов, установленный законодательством. Так как получить компенсацию за протезирование зубов пенсионеру, который не платит НДФЛ, могут только дети, муж или жена, то и документы в налоговую в этом случае должны подавать тоже они.

Перечень необходимых бумаг

Список документов, которые следует представить в отделение ФНС по месту проживания для получения компенсации расходов за лечение:

  • копия лицензии;
  • договор со стоматологической клиникой;
  • справка об оплате лечения;
  • рецепты на прописанные врачом лекарства, которые входят в специальный перечень;
  • копии чеков, квитанций;
  • справка НДФЛ-2 с места работы;
  • декларация по форме НДФЛ-3, заполненная на основе информации из вышеуказанной справки и платежных документов.

Родственники пенсионера должны дополнительно предоставить документ, подтверждающие родство с ним. Это свидетельство о браке или рождении.

Читайте так же:
Новосибирск льгота на транспортный налог для родителей детей инва

Когда и куда поступают деньги?

Налоговая проверяет документы не дольше трех месяцев после их подачи. Затем в течение месяца происходит зачисление возвращенных средств. Деньги возвращают на банковский лицевой счет, указанный налогоплательщиком в заявлении на получение социального вычета.

Налоговый вычет на лечение в 2022 году: какие документы нужны

Люди, платящие НДФЛ, вправе вернуть из бюджета деньги, потраченные на лечение. Расскажем, какие документы понадобятся в 2022 году.

Налоговый вычет на лечение — чем регламентируется

Вычет на лечение относится к социальным налоговым вычетам (ст. 219 НК РФ). Под лечением подразумеваются как платные медуслуги, так и покупка лекарств по рецепту врача, а также взносы на добровольное медстрахование. В расчет берутся средства, затраченные на свое лечение и лечение членов семьи (дети, родители, супруги).

Перечень документов для получения медицинского вычета

Если вы планируете получить вычет в ИФНС, то для социальных налоговых вычетов без направления в налоговую инспекцию налоговой декларации по форме 3-НДФЛ с подтверждающими документами пока не обойтись.

Если вы хотите получить вычет у работодателя, получите в налоговой и сдайте в бухгалтерию уведомление по форме КНД 1125030, утв. Приказом ФНС от 17.08.2021 № ЕД-7-11/755@. ИФНС выдаст уведомление после рассмотрения заявления на вычет по форме КНД 1112518 с приложением документов-оснований, подтверждающих расходы.

Состав приложений различается в зависимости от возмещаемых расходов:

Лечение

Дорогостоящее лечение

Покупка лекарств

ДМС

Для заполнения декларации используйте сведения из справки 2-НДФЛ, но направлять справку в ФНС не обязательно (Письмо ФНС от 27.09.2018 № БС-4-11/18817@).

Если заявляете о вычете через личный кабинет на официальном сайте ФНС nalog.ru, то сведения о доходах подтянутся автоматически на основании представленных налоговым агентом справок 2-НДФЛ.

Налоговый вычет на лечение в 2022 году: какие документы нужны

Кто вправе получить вычет

Люди, получающие официальную зарплату или другой доход, с которого платят НДФЛ, вправе получить вычет. На вычет нельзя претендовать неработающим пенсионерам, студентам и женщинам в декрете, получателям пособия по безработице, так как таких доходов у них нет и НДФЛ не платят.

Заявить о праве на вычет разрешено, если вы оплачивали не только свое лечение, но и медицинские расходы родителей и несовершеннолетних детей, если подтвердите родство. Убедитесь, что чек, приходный ордер или другой документ об оплате оформлен на ваше имя. К договору такого требования нет.

Размер вычета на лечение в 2022 году

Максимальная сумма социального вычета — 120 000 рублей в год. В эту сумму входят расходы на лечение, медикаменты, страхование, обучение, оценку квалификации.

Пример

Если социальные расходы составили 150 000 руб., то получите вычет только со 120 000 руб. То есть вернут максимум 13% от 120 000 руб. — 15 600 руб.

Лимит не действует в отношении дорогостоящего лечения. В этом случае вычет предоставят на всю израсходованную сумму.

Возврат НДФЛ

В этой статье мы расскажем, кто и как может получить возврат подоходного налога при лечении зубов.

Лечение и протезирование зубов содержится в перечне медицинских услуг, за которые НДФЛ должен возрващаться налогоплательщику. Социальной льготой могут воспользоваться граждане в соответствии со ст. 219 НК РФ. Остается лишь ознакомиться с порядком возврата налога.

Российское законодательство выделяет два момента в составе понятия налогового вычета за стоматологические процедуры:

  • вычет из дохода налогоплательщика в объеме расходов на услуги протезирования за отчетный период (1 год);
  • возврат с подоходного налога (13%) от суммы вычета, согласованного с налоговым контролирующим органом.
Читайте так же:
Компенсация за отпуск налоги

Кто имеет право на возврат налога при лечении зубов

Налоговый вычет предоставляется тем налогоплательщикам, у которых есть доходы, облагаемые НДФЛ. Таким образом, если вы официально трудоустроены и получаете зарплату, то можете получить налоговый вычет. Если вы безработный или предприниматель на спецрежиме (УСН, ЕНВД, ПСН, ЕСХН), то вычет получить не удасться.

Налоговый вычет при лечении и протезировании зубов относится к категории вычетов на лечение. Право на такой вычет налогоплательщик может реализовывать каждый год, причем не только за свое лечение, но и за лечение членов семьи: родителей, супруга, детей.

Как оформить налоговый вычет за лечение зубов для пенсионера

Это зависит от того, работает ли пенсионер и есть ли у него доходы, облагаемые НДФЛ. Если пенсионер продолжает трудовую деятельность и официально трудоустроен, то порядок получения социального вычета на лечение у него такой же, как и у остальных граждан.

Если пенсионер не работает, то его доход – пенсия, она не подлежит налогооблажению. Поэтом безработный пенсионер права на налогвый вычет не имеет.

Но есть способ получить вычет неработающему пенсионеру, если оформить оплату услуг за стомотологические услуги на работающих детей, так как у них есть официальные доходы, облагаемые по ставке 13%. Формально именно ребенок будет платить за лечение, поэтому он может расчитывать на возврат НДФЛ.

Какую максимальную сумму можно получить с возврата налога за лечение зубов

Максимальная сумма вычета за год ограничена двумя факторами:

  • законодательно установленный лимит налогового социального вычета в размере 120 тысяч рублей. Причем это лимит по всем действиям налогоплательщика, подпадающим под действие ст. 219 НК РФ. То есть, если гражданин в течение одного года лечился, учился и перечислял деньги на благотворительность, то максимальная сумма, на которую он может уменьшить свои расходы не может превышаеть 120 тысяч рублей. Налогоплательщик вправе распределить ее между своими расходами по собственному усмотрению.
  • сумма уплаченного НДФЛ в год лечения – государство не вернет вам больше налога, чем вы заплатили государству.

Допустим, условно величина дохода физического лица за год составила 110 тыс., а расходы на стоматологические услуги – 55 тыс. руб. НДФЛ составит 13 % будет равен 14 300 руб. Вернуть из этих денег вы сможете 7150 руб.

Ситуация, при которой расходы выше, чем максимальный порог, установленный законодательством, ограничит выплату суммой 15,6 тыс. руб.

Отметим, что предельный размер социального налогового вычета не действует для лечебных процедур, которые относятся к дорогостоящему лечению – с затрат на такое лечение НДФЛ возвращает в полном объеме. Список медицинских услуг и лекарств, расходы по приобретению которых можно уменьшить на социальный налоговый вычет, утвержден Постановлением Правительства от 19.03.2001 г. №201. Протезирование зубов налоговики отказываются признавать дорогостоящим лечением, ссылаясь на письмо ФНС от 25.12.2006 г. №04-2-05/7.

Однако Минздравсоцразвития РФ. В своем письме №26949/МЗ-14 от 07.11.2006 г. относит операции по имплантации зубных протезов к пункту 9 в Перечне дорогостоящих видов лечения. Соответственно, гражданин вправе претендовать на вычет в размере 13% с понесенных расходов на протезирование. На практике ситуация обстоит так: медицинские учреждения вправе вам выдать справку для предоставления в налоговую с указанием, что проведенное протезирование относится к дорогостоящему лечению. Но будьте готовы к спорам с инспекторами – воспользуйтесь приведенными выше разъяснениями Минздравсоцразвития РФ, чтобы получить вычет в полном объеме.

Читайте так же:
Предоставляется ли аналогичный товар на время ремонта

Как вернуть налоговый вычет за лечение зубов

Чтобы получить вычет за лечение зубов, нужно соблюсти ряд условий:

  • во-первых, вернуть деньги вы можете не позднее, чем спустя три года после лечения;
  • во-вторых, лечение должно проводиться на территории России в клинике, имеющей российскую лицензию на осуществление медицинских услуг. Исключение сделано только для Крыма и Севастополя – там у медучреждений может действовать украинская лицензия;
  • в-третьих, лечение вы должны оплатить самостоятельно, а не работодатель.
Напоминаем!

Право на вычет вы можете реализовать не только за собственное лечение, но и за оплату медицинских услуг, оказанных вашим близким родственникам. В таком случае все договоры с лечебным учреждением и платежные документы должны быть оформлены не на больного, а на того, кто оплачивает лечение.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов

Порядок действий следующий:

  1. вы лечили зубы, например, в 2015 году, в начале 2016 года вы собираете пакет документов (ниже можно найти перечень того, что должно в него входить) и до 30 апреля предоставляете их в налоговую инспекцию;
  2. налоговые органы изучают ваши документы в течение трех месяцев и принимают решение о возмещении средств или же уведомляют вас об отказе в возврате;
  3. в течение месяца происходит возврат денежных средств на банковский счет налогоплательщика, указанный в заявлении. Наличными деньгами вычет не возвращается.

С 2016 года у граждан появилась возможность получить возврат денежных средств не только в ИФНС, но и у работодателя. Нужно собрать пакет документов на налоговый вычет за лечение зубов, отдать его на проверку в налоговую инспекцию и, в случае принятия положительного решения, получить уведомление о праве применения социального вычета. С этим документом вы отправляетесь в бухгалтерию компании и пишите заявление в свободной форме на применение вычета. С того месяца, как вы написали заявление, НДФЛ с вас удерживать не будут.

Если в конце года у вас осталась сумма вычета, то ее работодатель не имеет право переносить на следующий год – остаток вы получите в ФНС.

Документы для налогового вычета на лечение зубов

Итак, у вас есть право на налоговый вычет на лечение зубов. Какие документы нужны для того, чтобы им воспользоваться? Чтобы исключить претензии налоговой инспекции и не тратить время на поиск недостающих справок, мы рекомендуем вам сразу подготовить следующий перечень документов:

  • паспорт гражданина, на которого оформляется вычет (плательщик);
  • свидетельство о рождении детей, свидетельство о браке, свидетельство о рождении налогоплательщика (в случае, если лечился член семьи, а вычет оформляется на родителя, супруга или совершеннолетнего ребенка);
  • декларация 3-НДФЛ;
  • справки 2-НДФЛ со всех мест работы налогоплательщика;
  • заявление на возврат подоходного налога (в нем должны быть указаны реквизиты, куда перечислить деньги);
  • договор на оказание медицинских услуг со всеми допсоглашениями;
  • копия лицензии на право осуществления медицинской деятельности клиники, где вы лечились;
  • справка об оплате лечения (если лечение дорогостоящее, то код услуги – 2. Если лечение не входит в перечень дорогостоящих, то ставится код 1);
  • чеки и иные платежные документы, которые подтверждают факт оплаты.
Напоминаем!

В инспекцию вы безвозвратно предоставляете заверенные копии, а оригиналы налоговики просматривают в вашем присутствии.

Если вычет предоставляется за лечение родственника, то платежные документы, договоры, справки о доходах должны быть оформлены на получателя вычета, а не на больного.
Документы на налоговый вычет за лечение зубов в ИФНС можно предоставить лично, через доверенное лицо (обладающее нотариальной доверенностью) или выслать Почтой России. Мы рекомендуем вам отнести документы лично, чтобы сразу же знать о возможных недочетах и не терять время на их исправление.

Читайте так же:
Мат капитал при подаче документов на получение налогового вычета

Стоматологическое лечение, как правило, является достаточно дорогостоящим. Поэтому не стоит пренебрегать возможностью вернуть себе часть затраченных средств. Стоматологическая клиника «Медицентр» поможет Вам получить возврат НДФЛ. Мы предоставим все необходимые документы, в том числе копию лицензии на все оказываемые услуги, договоры на оказание медицинских услуг и справки для подачи в налоговую инспекцию заявления на налоговые вычеты и возврат налогов за лечение зубов.

Просим Вас сохранять все кассовые чеки об оплате стоматологических услуг, а также на всякий случай делать их копию (т.к. чеки со временем выцветают).
Для подготовки пакета документов в налоговую, мы просим Вас предоставлять в клинику:

Как через портал Госуслуг получить вычет за оплату лечения

как получить вычет за лечение через госуслуги

Государство стимулирует гражданина следить за своим здоровьем. Например, если у вас были расходы на лечение, оно вернет вам часть уплаченных налогов. В этой статье рассказываем, как заполнить заявление на получение налогового вычета за лечение через «Госуслуги».

Как получить налоговый вычет за лечение через «Госуслуги»

Социальный вычет можно получить после заполнения декларации 3-НДФЛ. Чтобы сформировать ее на портале госуслуг и отправить в налоговую службу, нужно быть авторизованным пользователем сервиса, а также иметь электронную подпись.

  1. Следует зайти на сайт под своей учетной записью;
  2. В поисковой строке на главной странице сервиса набрать «Подача налоговых деклараций». Из предложенных вариантов выбрать «Прием налоговых деклараций»;
  3. Из появившегося списка услуг нужно выбрать «Прием налоговых деклараций физических лиц»;
  4. Далее нажимаем «Сформировать декларацию онлайн», потом «Получить услугу»;
  5. Перед тем, как согласиться на заполнение декларации в электронном виде, стоит предельно внимательно ознакомиться с условиями предоставления такой услуги. Далее следует перейти к непосредственно заполнению декларации;
  6. При заполнении налогового документа указывается информация не только о доходах, но и вычетах, которые полагаются налогоплательщику. Внесите информацию о медицинских расходах в нужный раздел;
  7. Проверьте указанные сведения. Отправьте сформированную декларацию.

как получить вычет за лечение через сайт госуслуги

Что важно учесть при оформлении декларации

Перед тем, как заполнять документы на вычет, следует узнать, полагается ли он по вашим медицинским расходам. Подробную информацию на этот счет можно найти на официальных ресурсах налоговых служб.

Если вы действительно можете вернуть деньги за лечение, убедитесь, что у вас на руках имеются все подтверждающие документы из официального перечня.

Важно иметь в виду, что вычет можно получить только, если лечение происходило в медицинской организации на территории России и она имеет лицензию.

Также для заполнения декларации вам необходимо иметь сведения о суммах ваших доходов и уплаченных с них налогов.

Заявление на компенсацию можно подавать по истечению года, в котором вами были понесены затраты на лечение. Право на вычет сохраняется за вами в течение трех лет.

как получить вычет за лечение через портал госуслуги

Сначала ваши документы пройдут проверку в налоговой службе. Может так случиться, что каких-либо сведений инспектору покажется недостаточно, тогда он может с вами связаться.

В целом, при положительном решении вычет поступит на ваш счет примерно в течение 3 месяцев.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector