Bancrotstvo.ru

Бизнес Журнал "Банкротство"
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Когда можно продавать квартиру после покупки

Когда можно продавать квартиру после покупки?

Жилищные вопросы

Через сколько можно продать квартиру после покупки? Этот вопрос волнует граждан, которые приобрели недвижимость, но по определенным причинам возникает необходимость её повторной реализации.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 467-32-77 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Кроме того, многим не понятно – как и в каких случаях уплачивается налог при продаже объекта недвижимости? На все эти вопросы можно найти ответ в статье.

Приобретение жилья

Покупка недвижимости для многих является долгожданным событием, однако оно связано с крупными финансовыми затратами.

Приобрести жилую площадь можно несколькими способами:

    (в том числе, по договору ДДУ, что связано с экономической выгодой). Если используются услуги риэлтора, то их стоимость будет снижена, поскольку приобретение квартиры в новостройке избавляет от многих формальностей.
  1. На вторичном рынке. Приобретение квартиры с «историей» – более сложная процедура, поскольку появляется необходимость изучения того, кто в ней жил, были ли выписаны все граждане и т.д.

Вся сделка по приобретению состоит из нескольких этапов:

  1. Выбор продавцов (для поиска подходящей квартиры можно воспользоваться посредническими услугами).
  2. Осмотр квартир (на этом этапе выявляются изъяны объектов, их преимущества, дополнительно осматриваются дома, в которых они располагаются, в день рекомендуется осматривать не более двух вариантов).
  3. Ведение переговоров с продавцом (если после осмотра было принято решение о покупке определенной жилой площади, начинаются переговоры с продавцом, которые касаются стоимости, внесения оплаты и т.д.).
  4. Составление договора (при этом учитываются мнения обеих сторон, поскольку нельзя включить в договор пожелания и требования только продавца или только покупателя).
  5. Регистрация сделки в Росреестре (как только договор пройдет регистрацию, новому владельцу будут выданы ключи от квартиры).

Оформление сделки

Оформление сделки – трудоемкая работа, требующая специальных умений и навыков.

Под этим термином скрывается:

  • достоверность предъявляемых документов;
  • отсутствие притязаний на квартиру от третьих физических лиц и т.д.

На этом этапе потребуется просмотреть выписки из домовой книги и запросить справку о регистрации.

Важно уточнить, уплачены ли коммунальные услуги, прописаны ли в недвижимости несовершеннолетние, наложены ли на неё обременения (к примеру, арест).

Если вносится аванс за недвижимость, то необходимо оформить договор, подтверждающий передачу части средств (как правило, сумма достигает 10% от полной стоимости) продавцу.

Этот документ будет являться подтверждением серьезности намерений каждой стороны.

При заключении такого договора устанавливается ответственность за невыполнение его условий, к примеру:

  • если их не исполняет продавец, он обязан вернуть задаток в двойном размере;
  • если покупатель отказывается от покупки квартиры, то он остается у продавца.

Действующее законодательство

В настоящее время действует закон, в соответствии с которым продавцы имущества обязаны выплатить налог с реализации квартиры.

Установлена его стоимость – 13% от прибыли, полученной при продаже. Однако предусматривается несколько исключений, которые будут рассмотрены ниже.

Изменения

В 2020 году Министерством Финансовом были разработаны и подготовлены поправки в НК РФ, точнее к статье 23 этого документа.

В государственную Думу на рассмотрение были внесены положения, корректирующие форму обложения налогом граждан при осуществлении ими сделок, связанных с покупкой или продажей объектов недвижимости.

Введение изменений планировалось еще в 2013 году, и получили поддержку от Президента. Что касается содержания изменений, то важно отметить – они направлены на получение прибыли от деятельности инвесторов, которые вкладывают крупные суммы средств в квартиры для их последующей продажи.

покупка квартиры без риэлтораПри желании можно совершить покупку квартиры без риэлтора.

Нужно ли согласие супруга на покупку квартиры? Узнайте тут.

Через сколько можно продать квартиру после покупки?

Квартиру после приобретения можно продать сразу, но в том случае, если есть возможность уплатить налог.

Это достаточно большая сумма средств, поэтому многих интересует вопрос – когда можно продать квартиру после покупки, чтобы его не выплачивать?

Чтобы не платить налог

Через сколько лет необходимо реализовать недвижимость, чтобы быть освобожденным от выплаты налога? Через три года.

Если вы продаете квартиру ранее, то законодательством это будет расцениваться, как стремление получить выгоду.

Следовательно, с разницы между стоимостями квартиры (за которую вы покупали и за которую продаете) будет взиматься налог, равный 13%. Теперь вы знаете, через какое время выплаты средств можно избежать.

В ипотеку

Зачастую квартира приобретается в соответствии с ипотечным договором. При его наличии также необходимо выплачивать налог, если квартира находилась в собственности семьи менее трех лет.

Исключением является, если стоимость объекта составляет не более 1.000.000 руб. С квартир по такой цене не списываются налоги.

На материнский капитал

Важно, что если квартира была приобретена по материнскому капиталу, то это не исключает необходимости уплаты налога, равного 13%.

Его можно избежать, если недвижимость находится во владении боле трех лет или её стоимость менее 1.000.000 руб.

Как избежать уплаты ?

Избежать уплаты налога невозможно, поскольку это карается ответственностью. Однако многие граждане прибегают к «черным» схемам.

Они основываются на том, что в договоре снижается реальная стоимость объекта недвижимости до 999.990 тысяч рублей.

К такому методу не рекомендуется прибегать, поскольку у властей могут возникнуть подозрения, касающиеся фиктивности согласия. В таком случае ответственности избежать не удастся точно.

Кто освобождается?

От уплаты налога освобождаются:

  • граждане, в пользовании которых квартира находилась более трех лет;
  • лица, продающие квартиру по стоимости менее 1.000.000 руб.

Компенсация

Компенсировать дополнительные расходы можно в том случае, если вы сразу приобрели новую квартиру.

В соответствии с действующим законодательством при приобретении жилой площади граждане имеют право на получение налогового вычета.

Его максимальная сумма составляет 2.000.000 рублей, сумма вычета при покупке квартиры в ипотеку составляет 3.000.000 руб.

От этих сумм можно вернуть 13%, следовательно, в первом случае удастся получить 260.000 рублей, во втором 390.000 рублей.

Для оформления вычета необходимо собрать пакет документов, в который входит:

  • договор покупки жилой площади;
  • свидетельство собственности на неё;
  • справка по форме 2-НДФЛ с места работы;
  • заявление;
  • налоговая декларация.

Все документы подаются в органы налоговой службы и рассматриваются работниками в течение 90 суток.

согласие на покупку доли в квартире образецОбразец согласия на покупку доли в квартире позволит оформить документ в соответствии с законодательством.

Как проверить юридическую чистоту квартиры перед покупкой? Читайте здесь.

Как обезопасить себя при покупке квартиры с обременением? Подробная информация в этой статье.

Ответственность

Если в налоговые органы в 2020 году по истечению налогового периода не будет предоставлена декларация, подтверждающая уплату налога, то гражданин будет нести материальную ответственность.

Читайте так же:
С какой суммы берется налог за продажу дома

На видео об особенностях уплаты налога

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • 8 (800) 700 95 53

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Продажа квартиры после покупки: когда можно не платить налог

Нередко люди после приобретения квартиры приходят к решению продать ее по разным причинам. При этом надо помнить о необходимости уплаты налога за проданный объект. Его размер зависит от разных факторов, а также важно оценивать, сколько именно времени прошло после приобретения недвижимости.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 800 301-79-56 . Это быстро и бесплатно !

По новым правилам устанавливаются новые сроки, в течение которых допускается владеть квартирой, чтобы после ее продажи не возникала необходимость уплачивать налог.

Когда можно продавать без налога по закону

Продажа любого объекта представлена получением продавцом определенного дохода, с которого требуется уплачивать НДФЛ, но при этом в законодательстве имеются сведения о том, что можно воспользоваться освобождением от уплаты этого сбора, если соблюдаются некоторые требования и правила.

До 2016 года каждый человек мог продать квартиру без необходимости уплаты налога, если он ею владел не меньше трех лет, но два года назад были изменены основные положения закона, имеющих отношение даже к этим срокам.

Теперь, если квартира была куплена, то продать ее без необходимости уплачивать сбор можно будет только после того, как пройдет не меньше пяти лет.

Такие изменения обоснованы тем, что постоянно власти сталкивались с многочисленными мошенническими схемами, основным назначением которых выступало освобождение от уплаты налогов. Чтобы предотвратить уклонение от уплаты налогов, государство увеличило данный срок.

Но при этом сохраняется срок в три года для квартир, которые были не куплены, а получены другим способом:

    ;
  • подарены посторонними лицами или родственниками;
  • приватизированы а основании госпрограммы;
  • получены по соглашению пожизненной ренты, которая может быть с содержанием или без него.

Как избежать оплаты налога при продаже квартиры? Смотрите в этом видео:

Важно! Если квартира покупается, то ее продажа до пяти лет владения выступает основанием для расчета и уплаты налога, причем он зависит от полученной прибыли, поэтому первоначально определяется разница между покупной и продажной ценой, а после этого с полученного значения взимается 13%.

Нюансы покупки в ипотеку

Если приобретается квартира с помощью ипотечного займа, то ее налогообложение производится на общих основаниях. По юридическим особенностям такое приобретение ничем не отличается от стандартной покупки жилья.

Как оформить ипотеку онлайн в Сбербанке? Читайте здесь.

При этом просто используются не личные средства покупателя, а деньги, которые на основании возвратности, платности и срочности берутся в банке. Требование, на основании которого надо подождать пять лет после покупки квартиры,учитывается и при использовании ипотечного кредита.

При этом берется в расчет, сколько лет находился объект в собственности.

Оформляются квартиры, для покупки которых используется ипотечный кредит, двумя методами:

    Право собственности может передаваться гражданину сразу после получения займа, а на квартиру накладывается обременение.

Важно! Продажа квартиры, для покупки которой использовался ипотечный кредит, при неполном погашении займа не может продаваться без разрешения банка.

Покупка за маткапитал

Многие семьи, в которых воспитывается больше одного ребенка, оформляют сертификат на маткапитал. Он представлен специальным пособием от государства, причем пользоваться им можно в строго ограниченных целях. Сюда относится и возможность приобретения жилья.

Продажа квартиры после покупки: когда можно не платить налог

Кто платит налог при продаже квартиры? Фото: myrealtor.by

Важно! Разные социальные пособия, полученные от государства, не облагаются налогом. По такому правилу многие люди уверены, что если для приобретения объекта использовался маткапитал, то не облагается доход от продажи квартиры налогом, но это является неверным мнением.

Налогом не облагается только некоторая часть стоимости жилья, которая равна вложенной сумме в виде маткапитала. Остальные средства могут облагаться налогом. При этих условиях срок владения так же равен пяти годам.

Влияет ли на налог вид собственности

Данный параметр не оказывает какого-либо влияния на расчет и уплату НДФЛ.

Хотя в законодательстве четко указывается, что должно пройти не меньше пяти лет, чтобы можно было продать квартиру без уплаты НДФЛ, имеются некоторые оговорки:

  • если квартира приобретается до начала 2016 года, то применяются старые правила, на основании которых должно пройти не меньше трех лет, чтобы имелась возможность продать объект без уплаты сбора;
  • если покупается объект после этого года, то составляет срок владения 5 лет;
  • если продается жилье, которое было получено в результате совершения многочисленных безвозмездных сделок или же на основании договора ренты, то применяется три года.

Как продать долю в квартире и на что следует обратить внимание? Ответы тут.

Таким образом, имеются определенные исключения, которые позволяют продавать купленную квартиру без необходимости уплаты налога, причем владеет ей продавец только три года.

Каков размер налога

Так как после продажи квартиры появляется доход, то он облагается соответствующим НДФЛ, равным 13%. Поскольку реализуется объект, купленный недавно, то для этого обычно используется схема, предполагающая взимание налога с чистой прибыли, которая определяется путем выявления разницы между покупной и продажной ценой.

При этом учитываются некоторые особенности:

  • если продается жилье по цене, превышающей траты, которые пришлось нести продавцу при покупке объекта, то возникает прибыль, с которой взимается 13%;
  • если реализуется квартира по меньшей стоимости, то не надо уплачивать налог, но при этом важно составить и сдать в ФНС декларацию, а также подготавливаются документы, подтверждающие факт отсутствия прибыли.

Какие ошибки можно совершить при продаже квартиры и как их избежать? Ответы в этом видео:

За счет таких особенностей многие люди стараются занизить продажную цену в договоре, чтобы не уплачивать значительные средства государству. Это привело к другим нововведениям, так как теперь учитывается не только цена, прописанная в договоре, но и кадастровая стоимость объекта.

Кто может не уплачивать налог

Имеются некоторые условия, при которых люди освобождаются от уплаты налога.

К ним относится:

  • люди, владевшие квартирой дольше 3 или 5 лет в зависимости от особенностей получения объекта;
  • цена жилья меньше 1 млн. руб., поэтому при использовании вычета не возникает необходимость уплачивать сбор;
  • продается недвижимость за сумму, которая меньше покупной цены, поэтому у граждан просто не возникает никакого дохода, с которого налоговики могли бы взимать средства.
Читайте так же:
Начисление и перечисление земельного налога проводки

Как рассчитать налог при составлении дарственной? Смотрите по ссылке.

Важно! Если человек имеет право пользоваться вычетом, то данный факт должен подтверждаться в ФНС, для чего надо обратиться в данную организацию с паспортом и договором, на основании которого была продана квартира.

Рассчитывать на вычет после продажи квартиры может каждый человек. Данная льгота равна 1 млн. руб., причем она предоставляется ежегодно. Если за один год продается несколько объектов, то не получится воспользоваться несколькими такими льготами.

Нюансы продажи жилья после покупки

Данный процесс должен осуществляться законным образом, так как при наличии нарушений работники ФНС могут применять к нарушителям жесткие меры наказания.

Они используются в ситуациях:

  • не уплачивается правильно налог;
  • не предоставляются в ФНС сведения о проданной квартире.

Продажа квартиры после покупки: когда можно не платить налог

Налоги на продажу квартиры до и после 2016 года. Фото: ikitaeva.ru

Такие действия считаются нарушением законодательства, причем для этого назначается одинаковая мера ответственности, представленная начислением штрафа.

Если имеется просрочка уплаты налога, то взимается 5% от этой суммы ежемесячно, но общий размер такого штрафа не может быть больше, чем 30% от размера налога или меньше 1 тыс. руб. Дополнительно при такой ситуации начисляется 20% от размера сбора.

Если продается квартира, то сам продавец должен информировать работников ФНС о данном действии, для чего формируется и сдается декларация 3-НДФЛ и другие документы. На основании данной документации принимается решение работниками службы о том, как правильно начислить налог.

Если отсутствует уведомление, то это так же приводит к начислению штрафов в том же размере, как и при неуплате налога.

Заключение

Таким образом, каждый человек должен помнить о своей обязанности уплачивать налоги. Этот процесс требуется при получении прибыли, которую можно заработать даже путем продажи недвижимости. Поэтому следует разобраться в том, когда можно продать квартиру, чтобы не уплачивать налог.

Учитываются все нововведения в законодательство, так как отсутствие знаний не может стать основанием для освобождения от уплаты сбора.

Должны ли самозанятые платить налог с продажи жилья?

После введения режима самозанятости многие арендодатели стали им повсеместно пользоваться. Рассмотрим ситуацию, вокруг которой последнее время ведутся споры. Представим, что гражданин приобрел квартиру, сдает ее как физическое лицо и использует НПД. Через некоторое время он решается продать свое жилье. Должен ли он уплачивать налог? Уплата НПД с продажи недвижимости не предполагается, однако НДФЛ платить нужно, но не в каждой ситуации. Разберемся, когда доход с продажи будет облагаться налогом.

Самозанятость и налоги

Физическое лицо имеет возможность сдать квартиру, но с прибыли от аренды оно обязано платить налоги. Так, обычные граждане всегда смогут выбрать НПД или НДФЛ. Режим для самозанятых сегодня разрешен во всех российских областях. Прибыль физических лиц, не имеющих ИП, облагается налогом в 4%. Однако благодаря налоговому вычету сначала ставка будет поменьше на 1%. Очевидно, что это более выгодно, чем платить НДФЛ по ставке 13% для обычных граждан и 30% для тех, кто находится на территории Российской Федерации меньше 183 дней ежегодно. Однако уплатить НПД с продажи имущества не получится, так как данным налогом сделка не облагается. В таком случае придется платить НДФЛ. Если же жилье, сдаваемое ранее в аренду, желает продать предприниматель на УСН, то с полученной суммы можно заплатить налог на том же режиме.

Сроки владения недвижимостью: что это

В НК РФ существует такое понятие, как минимальный срок владения. После окончания срока помещение можно продавать без последующей уплаты НДФЛ. Если собственник владел недвижимостью 3-5 лет, он освобождается от необходимости уплатить налог при продаже жилья. Если гражданин продает недвижимость, полученную по реновации, суммируется владение как новой, так и старой квартирой. Приведем перечень ситуаций, в которых достаточно владеть недвижимостью сроком от 3 лет, если квартира:

  • была получена в подарок от близких родственников;
  • была получена по наследству;
  • была получена по приватизации;
  • была получена по договору ренты.

Однако стоит запомнить, что при покупке новой квартиры и одновременной продаже старой, в случае, если старая недвижимость была единственным жильем, она будет считаться таковым еще 3 месяца, если гражданин продает ее именно в этот срок.

Расскажем о другом исключении. Все квартиры, купленные до 2016 года, имеют минимальный срок владения от 3 лет. Поэтому, если вы приобрели недвижимость до указанного года, то через определенный срок вы сможете ее продать без необходимости уплачивать налог с полученного дохода. В других случаях, гражданин сможет продать квартиру без налога лишь через срок от 5 лет с момента ее владения. К примеру, вы продали квартиру, приобретенную в 2017 году, в 2020 году. В собственности у вас имелось еще одно жилье. В такой ситуации доход от продажи не освобождается от НДФЛ.

Недвижимость, использовавшаяся для предпринимательской деятельности

Представим, что гражданин купил недвижимость будучи физическим лицом. Однако позже он зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя. В этот момент он начал использовать свою недвижимость в коммерческой деятельности. Через определенное время он решил ее продать, оставаясь при этом ИП по упрощенке. Конечно, было бы хорошо продать имущество без необходимости платить налог с прибыли, однако так не выйдет. Если индивидуальный предприниматель на УСН, в его обязанности входит плата соответствующего налога с продажи недвижимости, использовавшейся в коммерции. В данном случае минимальный срок работать не будет, так как он работает исключительно для НДФЛ. Таким образом, нужно учитывать, что в НК РФ для продажи недвижимости, которая была использована ИП, не предусматривается минимальный срок владения, однако, если вернутся к случаю, описанному в начале статьи, есть определенные исключения. К примеру, квартиру, дачу, машину можно продать с учетом данного срока, даже в том случае, если гражданин имел с них заработок. Так, при сдаче квартиры в аренду лицом, зарегистрированным в качестве самозанятого, после минимального срока, ее можно будет продать без необходимости выплачивать НДФЛ.

Оповещение налоговой

Если гражданин продает недвижимость после того, как прошло 3 года или 5 лет, то у налоговиков не возникнет вопросов. Декларировать доход при этом не придется. НДФЛ уплачивать также не требуется. Однако в ситуации, когда порог минимального срока не пройден, помещение уже продано, а доход не задекларирован, то уплатить НДФЛ придется. Налоговая служба в любом случае узнает о состоявшейся продаже из Росреестра. Если доход облагается НДФЛ, его необходимо задекларировать и уплатить налог. В противном случае будет грозить штраф и за отсутствие декларации, и за неуплату НДФЛ.

Продажа квартиры после вступления в наследство

Продажа квартиры после ее перехода по наследству

Наследники, унаследовавшие квартиру, вправе распоряжаться ей по своему усмотрению. В том числе они могут продать ее, но не ранее, чем оформят право собственности в Росреестре. Сама процедура продажи такого жилья стандартная, так как фактически не зависит от того, как имущество было приобретено в собственность. Если с момента получения квартиры во владение прошло менее 3 лет, то придется заплатить налог на полученный доход. Сумму налога можно снизить, воспользовавшись одним из имущественных вычетов — уменьшение базы налогообложения на 1 млн. руб. или на сумму потраченных на приобретение затрат.

Читайте так же:
Налоговый кодекс ставки по ндфл

Квартира как наследственное имущество

По закону вступление в наследство может происходить раньше, чем владелец распорядиться унаследованным имуществом. Ст. 1152 ГК РФ указывает, что срок владения имуществом, принятого наследником, отсчитывается с момента открытия наследства. П. 2 ст. 1153 ГК РФ определяет, что наследник может фактически принять наследство, если еще до обращения к нотариусу он совершил одно из следующих действий:

  • вступил в управление квартирой;
  • оплатил расходы на ее содержание;
  • принял меры по сохранению имущества от притязаний других лиц.

На практике это означает, что принятие квартиры в наследство возможно сразу же после смерти наследодателя. Однако факт принятия должен быть подтвержден решением нотариуса в шестимесячный срок после открытия наследства.

Нотариус не ранее чем через полгода после ухода из жизни наследодателя выдает наследнику свидетельство о праве на наследство. В свою очередь на основании свидетельства наследник может зарегистрировать право собственности.

Можно ли продать квартиру, полученную по наследству?

Гражданин, вступивший в наследство, получает право собственности на свое имущество. Оно предоставляет ему не только право владения и пользования, но и право распоряжения имуществом. Владелец унаследованной квартиры может ее подарить, сдать под наем, в аренду, по договору безвозмездного пользования. Он может и продать квартиру после ее перехода по наследству. Законодательство никак его в этом не ограничивает.

Несмотря на то, что принятие наследства может быть осуществлено раньше, чем наследник обратиться к нотариусу, распорядиться имуществом он не может до момента, пока его право собственности не будет зарегистрировано в Росреестре. А для этого придется получать свидетельство у нотариуса.

Можно обратиться в Росреестр сразу после получения свидетельства либо дождаться, пока на квартиру не найдется покупатель. В последнем случае допускается фактически одновременное проведение сразу двух сделок:

  1. Сначала продавец регистрирует свое право собственности.
  2. Сразу после этого стороны подписывают договор и регистрируют сделку.

Прежде чем продать унаследованную квартиру, следует получить выписку из ЕГРН с указанием права собственности продавца. После того, как право собственности зарегистрировано, можно сразу продать квартиру. Искать покупателя можно и раньше, но осуществить сделку до оформления права собственности не получится.

Как продать унаследованную квартиру: пошаговая инструкция

Сама процедура продажи унаследованной квартиры абсолютно стандартная. В таком случае не имеет значения, продается она за наличные, по ипотеке или с использованием государственной программы, например, материнского капитала.

Последовательность действий выглядит следующим образом:

  1. На квартиру находится покупатель, стороны заключают договор аванса или задатка.
  2. Стороны подготавливают сделку, в том числе собирают необходимые документы.
  3. Согласуется и составляется договор купли-продажи. В случае, когда предметом договора выступает наследственная квартира, необходимо указать, что основанием права собственности является выданное нотариусом свидетельство. Необходимо указать имя нотариуса, номер свидетельства и дату его выдачи.
  4. Затем покупатель и продавец подписывают договор и отправляются в отделение Росреестра или в МФЦ.
  5. В срок от 5 до 9 дней покупатель получает выписку из ЕГРН, подтверждающую его право собственности на жилье.

Если в сделке используются заемные или государственные средства, то проект договора должен быть согласован с источником оплаты — банком при ипотеке, ПФР при маткапитале и т. д.

Сроки продажи квартиры зависят от разновидности и сложности сделки — участия третьих лиц, несовершеннолетних, государственных органов или кредитных организаций и т. д.

Нужно ли платить налог?

Доход физических лиц, в том числе полученный от реализации недвижимого имущества, облагается НДФЛ в размере 13 % от полученной прибыли.

Это положение касается всех налоговых резидентов РФ. Для нерезидентов РФ налог еще больше — 30 % от полученного дохода. Никаких исключений для отдельных категорий плательщиков не предусмотрено — даже несовершеннолетние, малоимущие граждане и пенсионеры платят налог, если в результате продажи унаследованного имущества они получают прибыль.

Важно! Пенсионеры освобождаются от налога на имущество, но не от налога на доход от его продажи.

Однако российское законодательство предусматривает, что в отдельных случаях продавец жилья может быть освобожден от декларации дохода и самого налога. Кроме того, продавец может воспользоваться налоговым вычетом и полностью или частично «покрыть» сумму налога: он подает декларацию, но уплачивает налог лишь в случае, если размер вычета не покрывает сумму налога.

В каких случаях продавец освобождается от налога?

П. 17.1 ст. 217 НК РФ устанавливает, что от налога освобождаются граждане, которые получили доход в результате продажи квартиры или иного недвижимого имущества с учетом положений ст. 217.1 НК РФ. Эта статья определяет, что освобождение от уплаты налога допускается, если лица владеют недвижимостью дольше, чем установленный в кодексе минимальный срок владения.

Для большинства имущества срок владения, который освобождает от необходимости платить налог, составляет 3 года. Однако для объектов недвижимости установлены отдельные сроки. Он составляет 3 года, если объект недвижимости:

  • это единственное жилье налогоплательщика;
  • был приватизировано;
  • подарен родственником;
  • был унаследовано.

Для применения условия трехлетнего срока владения достаточно соблюдения хотя бы одного из вышеуказанных пунктов.

В остальных случаях срок, когда можно продать квартиру после вступления в наследство без уплаты налога, составляет 5 лет.

Расчет сроков владения при наследовании имущества

При наследовании имущества срок владения отсчитывается не с момента, когда гражданин оформил право собственности на унаследованное имущество, а с даты открытия дела о наследстве. По законодательству ей считается день ухода из жизни (признания умершим) наследодателя.

Дата, когда наследник зарегистрировал право собственности, при расчете срока владения не применяется. Во-первых, фактически оформить его можно не раньше, чем пройдет полгода после смерти наследодателя. Во-вторых, фактическое оформление может быть затянуто на любой срок, хоть на год или два. Можно даже оформить право собственности перед сделкой по продаже имущества. Однако это не значит, что все это время наследник не владел унаследованной квартирой.

Второй важный момент — наследование имущества, которое находилось в совместной собственности наследника и наследодателя, бывших супругов. Согласно ст. 34 СК РФ и ст. 256 ГК РФ имущество, приобретенное в браке, считается совместным, даже если формально собственником является лишь один из супругов. Ст. 1150 ГК РФ утверждает, что супруг сохраняет право на наследование совместно нажитого в браке имущества. Если муж или жена уходит из жизни, то второй супруг становится наследником минимум 50 % доли от совместного имущества.

При расчете срока владения к учету принимается не дата, когда наследник стал собственником второй доли и и не день смерти супруга, а дата, когда имущество перешло в собственность любого из супругов.

Например, муж приобрел жилье в 2012 году. Умер — в 2017, жена зарегистрировала право собственности годом позже. Супруги находились в браке с 2009 года, значит на 2020 год жена владеет недвижимостью более 3 лет. Платить налог в таком случае не нужно.

Применение налогового вычета

Налоговое законодательство РФ предполагает, что продавец квартиры как налогоплательщик может воспользоваться вычетом при расчете суммы налога. В этом случае налог с продажи квартиры, полученной по наследству, может быть значительно уменьшен.

Читайте так же:
Налог на имущество московская область усн

Виды налоговых вычетов

Предоставление налоговых вычетов при продаже жилых объектов регулируется положениями 220 НК РФ. Налогоплательщик вправе воспользоваться следующими видами вычетов:

  • базовым в 1 000 000 руб. — если стоимость квартиры меньше, то налог не взимается, если больше — то налоговая база для расчета величины дохода уменьшается на эту сумму;
  • в сумме затрат на приобретение объекта недвижимости.

В случае покупки и продажи недвижимости обычно применяется второй вычет, так как часто стоимость купленной квартиры больше, чем 1 млн. руб. Однако с унаследованной квартирой ситуация другая — вряд ли можно потратить на оформление наследства сумму более миллиона.

Пример расчета

База налогообложения — разница между стоимостью продажи и налоговым вычетом. Размер налога составляет ставку налога (13 %) от налогооблагаемой базы. Например, наследник продал квартиру за сумму в 1 500 000 руб. Из данной суммы нужно вычесть стандартный вычет в миллион. Тогда размер налога составляет 500000 × 13 % = 65 тыс. руб.

Второй вариант с теми же водными данными, когда продавец применяет вычет в виде суммы расходов на оформление квартиры в наследство. Предположим, сумма расходов на оформление наследства составила 80 тыс. руб. Налоговая база составляет 1,42 млн., сумма налога — 184 тыс. 600 руб.

Расчет вычета при продаже доли в квартире

Зачастую наследники наследуют не весь объект недвижимого имущества, а лишь долю в нем. В таком случае порядок расчета налогового вычета при продаже остается прежним. Например, квартира находится в собственности двух лиц (наследников), у каждого по ½ доли. Сделка по продаже происходит раньше, чем прошло 3 года с момента открытия наследства.

Сумма продажи по договору составила 2,5 млн. руб., каждый из продавцов получил доход по 1,25 млн. Налоговая база составляет 250 тыс. руб. для обоих продавцов (1,25 млн. минус 1 млн. вычета). Размер налога при ставке 13 % — 32 500 руб. для каждого продавца.

Можно ли указать в договоре цену в 1 млн.?

До недавних пор простейшим способом ухода от налога являлось занижение стоимости квартиры в договоре. В тексте соглашения прописывалось, что цена продажи составляет 1 млн. руб. Разница с реальной стоимостью, определенной сторонами, передавалась покупателем продавцу наличными по расписке.

С ужесточением налогового законодательства такой способ ухода от налога фактически исчез. При определении базы налогообложения применяется кадастровая стоимость недвижимого имущества. Если договорная цена меньше, чем кадастровая стоимость с коэффициентом 0,7, то для определения базы налога будет применена кадастровая стоимость.

Например, сумма в договоре составила 1,1 млн., по расчетам продавца налоговая база — 100 тыс., сумма налога — 13 тыс. руб. Кадастровая стоимость проданной квартиры составляет 1,8 млн. руб. 1,8 × 0,7 = 1,26 млн., что больше, чем стоимость в договоре. Налоговая база в таком случае составит 260 тыс. (цена квартиры минус налоговый вычет). Размер налога — 33 тыс. 800 руб.

Казалось бы, в этом случае разница не велика. Однако если стоимость недвижимого имущества составляет 5-6 млн. или более, то применение для расчета базы налогообложения кадастровой стоимости имущества позволяет взыскать с продавца несколько сотен тысяч рублей НДФЛ. Например, в случае, когда кадастровая стоимость жилья 6 млн., а продавец укажет в договоре 1 млн., размер налога при продаже составит (6 млн. × 0,7 – 1 млн.) × 0,13 = 416 тыс. руб.

Нужна ли помощь юриста?

В случае, если продаваемая квартира находится в собственности менее 3 лет, продавец попадает обязан заплатить налог за полученный доход. Налоговое законодательство РФ позволяет совершенно законно уменьшить базу налогообложения, а значит и саму сумму налога.

Чтобы определить базу налогообложения, рассчитать точную сумму налога при использовании разных видов вычетов, можно проконсультироваться с юристом. Специалист в области налогового и жилищного права поможет законно минимизировать сумму налога или вовсе довести ее до нуля.

Через Какое Время Можно Продать Квартиру После Ее Покупки Без Налога В 2020

Сколько нужно владеть недвижимостью, чтобы продать ее без налога

Если право собственности на объект недвижимого имущества получено Вами в дар от члена семьи или близкого родственника (в соответствии со ст.14 Семейного Кодекса РФ, к ним относятся: родители, дети, дедушки/бабушки, внуки, полнородные/неполнородные братья и сестры), то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года.

Согласно Налоговому Кодексу, если Вы владели квартирой (или другой недвижимостью) больше минимального срока, то Вы освобождаетесь от налога при ее продаже (а также необходимости подавать налоговую декларацию). При этом минимальный срок владения может составлять три года или пять лет в зависимости от того, когда и как было приобретено жилье (новые правила были введены ФЗ №382-ФЗ и вступили в силу с 1 января 2020 года). В данной статье мы рассмотрим, как определить, после какого периода владения недвижимостью, Вы будете полностью освобождены от налога при ее продаже.

Через сколько можно продать квартиру после ее покупки в 2020

Вместе с тем, до сих пор действует требование Министерства образования РФ, которое изложено в письме от 20 февраля 2002 года за № 09-М о том, что разрешения органа опеки и попечительства должны выдавать на срок в один месяц. Если за это время следка не была совершена, то требуется новое разрешение.

Поэтому если в дальнейшем возникнет вопрос по продаже и такого жилья, то также необходимо будет получать разрешение органов опеки и попечительства. Если ко времени продажи такого жилья дети уже будут взрослыми, то, естественно, разрешение уже на продажу не понадобится.

Через сколько можно продать квартиру после покупки

Бывают случаи, когда оформить сделку по продажи квартиры, чтобы не платить налог, невозможно даже при наличии всех условий, указанных в законодательстве. Такие исключения делаются с подачи местных властей, у которых также по закону есть свое право менять правила и порядок налогообложения. Делается это для регулирования, формирования местного бюджета. Мера может быть предпринята временно.

К примеру, если пенсионер находится в сложной ситуации. Когда ему срочно необходимо продать квартиру без финансовых потерь в виде уплаты налогов по доходам, тогда местные власти могут издать решение в его пользу – освободить от налогообложения в индивидуальном порядке. При этом покупка была до 1.01.16г., а во владении недвижимость была всего 2 года.

Налог с продажи квартиры в 2020 году

  • так, если владение квартиры было больше чем 3 года, а сама недвижимость была продана в 2020 году, то в срок по апрель месяц включительно текущего 2020 года, необходимо подать в органы налоговой службы заполненную по всем правилам и по нужной форме налоговую декларацию от физического лица;
  • но это не все, так как дальше необходимо будет заплатить сам налог – сделать это обязательно нужно до 15 июля текущего 2020 года.
Читайте так же:
Бланк декларации по налогу на прибыль мвд за 2022 год новая форма

Иногда при расчете стоимости необходимого налога могут возникнуть определенные вопросы. Как правило, они возникают вследствие того, что кадастровая стоимость, то есть кадастровая оценка объекта на первый день года заключения сделки не определена еще. В этом случае налог на доходы физических лиц будет браться с той стоимости объекта, которую прописывают в договоре.

Законы РФ 2020-2020

При продаже квартиры в 2020 году, полученной по наследству или по дарственной, налогом она тоже облагается. Однако здесь при освобождении берется старый трехлетний срок. По новому закону с изменениями, вступившем в силу 1 января 2020 года, взимается 13% от продажи. Однако если покупаешь другую квартиру взамен старой, то надо внимательно рассчитать выгодность этой сделки, когда срок владения еще не истек. Все-таки здесь платится 13% от всей суммы, а не от разница покупка/продажа, поэтому решившись продать недвижимость и перейти к купле другого имущества, вы можете оказаться в минусе. Пенсионеры и инвалиды в любом случае не платят эту сумму, так как относятся к льготной категории.

Налог на продажу квартиры является обязательным, но его уплаты можно избежать законными способами. Всего-навсего можно дождаться пятилетнего срока владения, и тогда физические лица могут начать безналоговую продажу. Можно продать ее по той же цене, что и она была куплена. В некоторых случаях это хоть и не сулит прибыль, но, по крайней мере, избавит от финансовых потерь. Если вы обладаете жильем незначительной площади, то можно не увеличивать цену больше, чем предел в один миллион рублей. Однако здесь же нужно следить, чтобы это не было меньше, чем 70% кадастровой стоимости.

Через сколько лет можно продавать квартиру после ее покупки без налогов

Наказываются оба правонарушения одинаково. Так, за просрочку уплаты начисляется 5 % от неуплаченной суммы каждый месяц. Однако сумма общего штрафа не может быть больше 30 % или меньше 1000 рублей. За полную неуплату налога устанавливается штраф в размере 20 % от неуплаченной суммы налога.

Однако это неверный вывод. Налогом не облагается лишь сама сумма материнского капитала. Но, если он используется в иных целях, облагаемых налогом, то освобождение не действует. Срок давности владения также составляет пять лет. Так что продать квартиру сразу после покупки на материнский капитал без обложения налогом не получиться.

Продажа квартиры без налога

Женщина вступила в наследство в январе 2020 года и стал собственницей квартиры. Продать ее без уплаты НДФЛ она может после 36 месяцев с момента открытия наследства — в январе 2020 года. Если же гражданка решит продать квартиру раньше минимального срока, НДФЛ будет выплачиваться по ставке 13%.

Гражданин купил квартиру в 2020 году за 5 млн. рублей. В 2020 году он решает срочно продать ее и для того, чтобы не затягивать с продажей устанавливает цену в 4, 5 млн. рублей. В этом случае продажа имущества не принесла дохода продавцу, а значит обязанность перечислить налог в бюджет отсутствует.

Как продать квартиру и не попасть на налоги

Второй случай, когда можно уменьшить налог с продажи или избежать его вовсе – это уменьшение налогооблагаемой базы на сумму расходов, произведенных на покупку и ремонт квартиры или строительство дома. Вам потребуется приложить к налоговой декларации документы, подтверждающие фактически произведенные расходы. В данном случае налог взимается лишь с разницы между суммой продажи и суммой покупки (плюс расходы на ремонт). Если расходы были больше, то налог не платится вовсе.

К сожалению, продать новую квартиру без налога не получится. Выплат можно избежать только в том случае, когда недвижимость находится в собственности больше минимального срока. Для жилья, приобретенного до 2020 года, это 3 года, а для тех квартир, что куплены после 1 января 2020 года, – 5 лет. Датой, с которой отсчитывается срок владения, является дата внесения записи о регистрации права собственности в единый государственный реестр недвижимости (ЕГРН).

Бесплатные юридические консультации онлайн и по телефону

В специально разделе сайта вы можете получить бесплатную юридическую онлайн консультацию практически по любому интересующему вас вопросу из семейного, трудового, гражданского, административного и жилищного права. Наши юристы круглосуточно готовы ответить на ваши вопросы.

На нашем сайте вы можете получить квалифицированную юридическую помощь по различным правовым аспектам, которые входят в компетенции наших юристов. Для того, чтобы падать заявку на услуги юриста, вам не нужно регистрироваться, вся процедура занимает буквально пару минут.

Через сколько можно продать квартиру после ее покупки

Это может привести к увеличению «серых» сделок, когда квартиры, находящиеся в собственности менее трех (а скоро и пяти) лет, продают по цене до миллиона рублей, чтобы избежать уплаты налога, опасается вице-президент Российской гильдии риелторов Константин Апрелев.

  • Квартира, купленная супругом/супругой в браке, после его смерти унаследована вторым супругом/супругой. В этом случае срок владения будет высчитываться с момента регистрации права собственности на умершего супруга-наследодателя.
  • Наследование собственником доли второй доли умершего владельца – в такой ситуации датой начала владения также будет считаться день первоначальной регистрации на данную долю, то есть, момент, когда наследодатель получил свое право.

С 2020 года действует новый налог с продажи квартиры

В 2020 году будет изменён минимальный срок владения недвижимостью, когда выплачивать определенную сумму не является обязательной процедурой. Сейчас продавец квартиры должен быть ее владельцем как минимум 5 лет, тогда он будет освобождён от выплаты налога.

Можно продать квартиру по той же самой цене, по который она была куплена. Несмотря на то, что это не принесет прибыли, это поможет избавиться от потерь. Если человек является владельцем небольшой площади, то увеличивать цену более чем на 1000000 руб не нужно. Здесь важно, чтобы это было менее чем 70% от кадастровой стоимости.

Через какое время можно продать квартиру без налога после ее покупки

Налоговые новшества внедрены не так давно в систему правоохранения, потому многие граждане просто не знают необходимых особенностей продаже жилья. Для многих сам процесс реализации является чем-то непостижимым. Отсюда избыточная надежда на агентов по недвижимости.

До определенного времени в нашей стране не было необходимости регистрации права собственности. До 90-х система работала слаженно, законы были строгими и строго карали за попытки нажиться за счет реализации недвижимости. Но 90-е годы обрушили рынок, и эту область наводнили сотни схем-махинаций.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector